【狂敲派第七季】|主观模拟题09

九、案情（25分）

杜满科技股份有限公司（以下简称"杜满公司"）成立于2023年，是一家在科创板上市的高新技术企业，注册资本1亿元。公司股权结构相对分散，第一大股东律政疯医持股15%，担任董事长。公司设立了董事会，其中包含3名独立董事，并设立了审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会。

2024年，杜满公司发行了5亿元公司债券，由众多投资者认购。2024年下半年，公司因重大投资失误出现严重经营困难，可能无法按期偿付债券本息。债券持有人发现以下问题：

1.公司未及时披露重大投资损失情况。

2.律政疯医指示将公司资金8000万元转入其实际控制的关联企业。

3.审计委员会未能有效履行监督职责。

4.独立董事未对关联交易提出异议。

5.公司决策忽视中小股东权益。

部分债券持有人准备采取法律行动维护权益，中小股东也要求追究相关人员责任。

【问题】

1.债券持有人可以采取哪些措施保护自身权益？

2.公司未及时披露重大信息，相关责任人应承担什么责任？

3.律政疯医作为控股股东，其资金挪用行为违反了什么义务？

4.独立董事在本案中是否存在失职？应承担什么责任？

5.审计委员会应如何有效履行监督职责？

6.中小股东可以采取哪些措施维护自身权益？

7.本案中可能涉及哪些法律责任追究途径？

【答案】

1.债券持有人保护：可以要求公司提供担保（1分）；可以要求提前清偿债务（1分）； 可以申请公司重整或破产清算（1分）；可以追究相关责任人赔偿责任（1分）。

2. 信息披露责任：公司及相关责任人可能面临行政处罚（1分）；投资者可以要求民事赔偿（1分）；严重情况下可能涉及刑事责任（1分）。

3. 控股股东律政疯医违反了《公司法》第二十一条的守法义务与不得滥用权利义务（1分），违反了《公司法》第二十二条的不得利用关联关系损害公司利益之义务（1分）。  

4.独立董事存在失职（1分）。独立董事应当保持独立性并履行监督职责， 未尽职的独立董事应当承担相应责任（1分），可能面临行政处罚和民事赔偿责任（1分）。

5. 审计委员会应当定期召开会议（1分）；对重大事项进行独立判断（1分）；及时向董事会报告发现问题（1分）；保持与内部审计部门的沟通（1分）。

6. 中小股东保护可以提起股东代表诉讼（1分）；要求召开临时股东大会（1分）； 提案罢免不称职的董事（1分）；要求公司收购其股份（1分）。

7.多重追责机制：行政责任（1分），证监会行政处罚（1分）；民事责任，投资者损害赔偿（1分）；刑事责任，涉嫌犯罪移送司法机关（1分）。